CONTA
Premindo em
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DESIGNAÇÃO
Indique o Nome da Conta. As Designações das Contas são consideradas no Ficheiro SAF-T PT, no elemento <AccountDescription>.
TIPO Com
ESTRUTURA Cada Conta do 1º Grau visualiza a Estrutura definida na Configuração da Rotina. Alterável |
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para uma nova Estrutura válida para todas as Sub-Contas desse 1º. Grau. Os Tipos e as Categorias das Contas são considerados no Ficheiro SAF-T PT, no elemento <GroupingCategory>. De qualquer modo o utilizador limita-se a definir de acordo com a Tabela supracitada, sendo o programa a definir, baseado nesta mesma Tabela, os Tipos e Categorias das Contas.
IMPOSTOS
IVA – Imposto: Assinale com , se Conta
de IVA (243);
Tributável: Assinale com , as Contas que são Bases
Tributáveis de IVA. Neste caso é pedida a digitação do Código da Tabela Controlo
IVA aplicável. Este Código normalmente desenvolve um automatismo na Criação do
Movimento do IVA sempre que a Conta é movimentada. Esse automatismo pode ser
ignorado se o Código Tipo de Movimento estiver preenchido com N no campo “Trib. Imp.”. O Código
utilizado condiciona o preenchimento das Declarações do IVA.
IRS – Tributável: Assinale com , as Contas que são
Tributáveis de IRS;
Imposto: Assinale com , as Contas de
Retenção de IRS (242). Estas Contas devem estar codificadas com Tipo E (Entidade) no Plano de Contas. Neste
caso é pedida a digitação do Código da Tabela de IRS aplicável. Este Código
normalmente desenvolve um automatismo na Criação do Movimento de IRS sempre que
a Conta é movimentada. Esse automatismo pode ser ignorado se o Código Tipo de
Movimento estiver preenchido com N no campo “Trib. Imp.”.
SELO – Tributável: Assinale com
, as
Contas que são Tributáveis de Imp. Selo.
Imposto: Marque com , as Contas de Imposto
de Selo (2441). É pedida a digitação do Código da Tabela Imposto de Selo
aplicável. Este código normalmente desenvolve um automatismo na Criação do
Movimento de Imposto de Selo sempre que a Conta é movimentada. Esse automatismo
pode ser ignorado se o código Tipo de Movimento estiver preenchido com N no campo “Trib. Imp.”.
MOEDA
Indique a Moeda com que vai ser tratada a Conta.
MOVIMENTA FLUXOS DE CAIXA
Os campos “Débito” ou “Crédito” só devem ser codificados para Contas relacionadas com os movimentos dos Fluxos de Caixa. Indique o Código da Tabela correspondente conforme o movimento seja a Débito, a Crédito ou ambos. Terá então que codificar aqui todas as Contas com movimentação possível como contrapartida nos Documentos como Caixa/Bancos.
Para quem faz documentos individualizados a tarefa é mais simples, para quem faz documentos colectivos terá que codificar todas as Contas que constam do Documento. Por exemplo: Se existirem Pagamentos ou Recebimentos referentes a Custos, Proveitos, Impostos ou outros, efectuados directamente através de Caixa/Bancos, todas as Contas envolvidas nos Documentos, terão de ser codificadas, para além das Contas de Clientes e Fornecedores.
O Mapa de Fluxos de Caixa durante a «Actualização» dá uma relação das Contas em que falte a respectiva codificação.
MERCADO Com
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MOVIMENTO NORMAL
Assinale com , os campos “Débito” ou “Crédito”,
conforme a movimentação normal da Conta, por exemplo uma Conta de Custos que
normalmente é Debitada, se tiver assinalado o campo “Débito”, então na
Recolha de Movimentos o cursor passa automaticamente para a Coluna respectiva.
Assinale com
, os campos “Débito” e “Crédito”, se a Conta for
normalmente movimentada tanto a Débito como a Crédito.
SALDO NORMAL
Com , os campos “Devedor” e/ou “Credor”, indicam se é
Conta com Saldo Devedor ou Credor, conforme o sinal normal do
Saldo de cada Conta. Exemplo: A conta Caixa que normalmente terá um Saldo
Devedor. Na Recolha dos Movimentos caso se verifique a inversão do Saldo, em
relação ao aqui definido, haverá uma mensagem de aviso.
EMPRESA
Grupo: Marcado com , define Contas de
Transacção entre Empresas do Grupo de modo a excluir essas Contas na
operação de Consolidação.
ENTIDADE
Assinale com , os campos “Tesouraria” e/ou “Mapas
Recapitulativos”:
Tesouraria: Assinalado indica que a Conta tem Ligação à Tesouraria;
Mapas Recapitulativos: Assinalado indica que a Conta interessa à obtenção dos Mapas Recapitulativos (Anexos O e P da IES/Declaração Anual). Se uma Conta é definida para Mapas Recapitulativos são considerados todos os Movimentos dessa Conta, a não ser que seja utilizado um Tipo de Movimento que tenha definido no campo “Mapas Recapitulativos” – N. Apesar de não se saber se determinada Entidade é ou não considerada para os Anexos O e/ou P, deve figurar no Ficheiro SAF-T PT. Assim, todos os Movimentos cujas Contas tenham a indicação (no Plano de Contas) que vão para Recapitulativos serão considerados.
TIPO ENTIDADE
Assinalado com , os campos “Cliente” ou “Fornecedor”,
indicam se a Entidade se trata de um Cliente ou de um Fornecedor. Esta
codificação será utilizada na Ligação de Movimentos à Tesouraria, e para o
apuramento de valores para os Anexos O ou P (Mapas
Recapitulativos) e Ficheiro SAF-T PT.
EXTRACTO/BALANCETE
Assinale com , os campos “Individual” ou “Único”,
indicando, assim, para as Contas de Tipo E, se o Extracto é Individual (por
Entidade) ou Único (como se fosse Conta Tipo M). Neste último caso, nos Balancetes só
será impressa uma linha. É dada assim uma hipótese de solução que recomendamos,
para a contabilização das transacções a dinheiro, desenvolvendo Sub-Contas
Financeiras por Entidades para serem incluídas na Análise dos Mapas
Recapitulativos, mas que para Extractos e Balancetes, tem um comportamento como
se fossem Contas de Movimento, facilitando a conferência e obtenção dos
respectivos Mapas.